En särskild förmån given i testamente – en bestämd sak, ett penningbelopp eller en nyttjanderätt. Legatarien blir inte dödsbodelägare och legatet ska utgå före arvet.
En särskild förmån given i testamente – en bestämd sak, ett penningbelopp eller en nyttjanderätt. Legatarien blir inte dödsbodelägare och legatet ska utgå före arvet.
Förklaring
Med legat förstås särskild i testamente given förmån, såsom viss sak eller visst penningbelopp eller nyttjanderätt till egendom eller rätt att därav njuta ränta eller avkomst (11 kap. 10 § ärvdabalken). Det är alltså en punktinsats: sommarstugan till brorsonen, 100 000 kr till en förening, rätten att bo kvar i lägenheten livet ut.
Skillnaden mot ett universellt förordnande är avgörande i praktiken. Legatarien får en bestämd sak eller ett bestämt belopp och blir inte dödsbodelägare – han eller hon deltar inte i förvaltningen av boet, kallas inte till bouppteckningen som delägare och skriver inte under arvskiftet.
Legat eller universellt förordnande
Legat
- Bestämd sak, belopp eller nyttjanderätt
- Legatarien är inte dödsbodelägare
- Ska utgå före arvskiftet
- Bär inte boets skulder
Universellt förordnande
- Hela boet eller en andel av det
- Testamentstagaren är dödsbodelägare
- Deltar i förvaltning och skifte
- Bär sin del av boets skulder
Gränsdragningen görs efter innehållet, inte efter ordvalet i testamentet. ”En tredjedel av min kvarlåtenskap” är universellt även om det kallas legat.
Legat ska utgå innan arvet skiftas, men inte före boets skulder. Räcker inte kvarlåtenskapen ska legaten som huvudregel jämkas i proportion till sina värden. Vid jämkning av testamente för att ge ut laglott utgår legat före förordnanden till universella testamentstagare, om inte testamentet säger annat.
Exempel
Exempel: klockan och andelen
Elsa testamenterar sin farfars klocka till grannen Bo och hälften av kvarlåtenskapen till Rädda Barnen. Klockan är ett legat: Bo får den, men deltar inte i boets förvaltning och behöver inte skriva under arvskiftet.
Rädda Barnen är universell testamentstagare, blir dödsbodelägare och ska kallas till bouppteckningen.
Vanliga missförstånd
Tänk på det här
✗ ”Legatarien måste skriva under arvskiftet.” — ✓ Nej. Legatarien är inte dödsbodelägare och deltar inte i skiftet.
✗ ”Legatet går alltid att få ut.” — ✓ Boets skulder går före. Räcker inte medlen jämkas legaten.
✗ ”Nyttjanderätt är inte ett legat.” — ✓ Jo. Rätt att bo kvar eller att uppbära avkastning räknas uttryckligen som legat.
Vanliga frågor
- När ska legatet lämnas ut?
- Så snart det kan ske utan att skada boets utredning, och före arvskiftet. Dröjer det kan legatarien vända sig till boutredningsmannen eller domstolen.
- Kan ett legat avse något som inte finns kvar?
- Om den bestämda saken sålts eller förbrukats förfaller legatet normalt, om inte testamentet tolkas som att ett värde i stället ska utgå.
- Räknas legatet av mot laglotten?
- Ett legat till en bröstarvinge kan avräknas på dennes lott, beroende på hur testamentet ska tolkas.
InfoLex är en informationstjänst och utgör inte juridisk rådgivning.